Programa de Geração da tabela SAC para calculadora HP 12C
O que é SAC?
Sistema de Amortização Constante (SAC) é uma forma de amortização de um empréstimo por prestações que incluem os juros, amortizando assim partes iguais do valor total do empréstimo. Neste sistema o saldo devedor é reembolsado em valores de amortização iguais. Desta forma, no sistema SAC o valor das prestações é decrescente, já que os juros diminuem a cada prestação. O valor da amortização é calculada dividindo-se o valor do principal pelo número de períodos de pagamento, ou seja, de parcelas.
O SAC é um dos tipos de sistema de amortização utilizados em financiamentos imobiliários. A principal característica do SAC é que ele amortiza um percentual fixo do saldo devedor desde o início do financiamento. Esse percentual de amortização é sempre o mesmo, o que faz com que a parcela de amortização da dívida seja maior no início do financiamento, fazendo com que o saldo devedor caia mais rapidamente do que em outros mecanismos de amortização.
Fonte: http://pt.wikipedia.org/wiki/Sistema_de_Amortiza%C3%A7%C3%A3o_Constante
Agora que vocês já sabem o que é SAC, o famoso financiamento que inicia o valor da parcela alto e vai baixando todos os meses, geralmente utilizado em Capital de Giro e no programa Minha Casa, Minha Vida.
Iremos usar a calculadora programável HP 12C, ela que é utilizada na execução de cálculos financeiros envolvendo juros compostos, taxas de retorno, amortização, etc, lançada em 1981 pela empresa Hewlett-Packard e é vendida até hoje, utiliza o método RPN (Notação Polonesa Inversa).
Abaixo veja um exemplo de financiamento utilizando a tabela SAC.
Problema:
A empresa XYZ Ltda precisando de Capital de Giro, fez um empréstimo no valor de R$ 15.000,00, por um prazo de 10 meses, o banco cobrou juros de 3,3% a.m. Qual o valor das parcelas, juros, amortização, montante das parcelas e montante dos juros?
Tabela 1.1 - Sistema de Amortização Constante
SAC
|
||||
N.
Parcelas
|
Valor
das parcelas
|
Juros
|
Amortização
|
Saldo
Devedor
|
0
|
---
|
--
|
--
|
R$ 15000,00
|
1
|
R$ 1995,00
|
R$ 495,00
|
R$ 1500,00
|
R$ 13500,00
|
2
|
R$ 1945,50
|
R$ 445,50
|
R$ 1500,00
|
R$ 12000,00
|
3
|
R$ 1896,00
|
R$ 396,00
|
R$ 1500,00
|
R$ 10500,00
|
4
|
R$ 1846,50
|
R$ 346,50
|
R$ 1500,00
|
R$ 9000,00
|
5
|
R$ 1797,00
|
R$ 297,00
|
R$ 1500,00
|
R$ 7500,00
|
6
|
R$ 1747,50
|
R$ 247,50
|
R$ 1500,00
|
R$ 6000,00
|
7
|
R$ 1698,00
|
R$ 198,00
|
R$ 1500,00
|
R$ 4500,00
|
8
|
R$ 1648,50
|
R$ 148,50
|
R$ 1500,00
|
R$ 3000,00
|
9
|
R$ 1599,00
|
R$ 99,00
|
R$ 1500,00
|
R$ 1500,00
|
10
|
R$ 1549,50
|
R$ 49,50
|
R$ 1500,00
|
R$ 0,00
|
Montante dos juros: R$ 2722,50
Ou seja, o valor da primeira parcela é o valor dos Juros somado com o valor da Amortização, sendo que o valor dos juros é calculado 3,3% sobre o Saldo Devedor e o valor da Amortização é o Valor do Empréstimo dividido por 10 meses, e por ultimo o Montante das Parcelas e Montante dos Juros são a soma de todos os meses.
O programa abaixo monta exatamente esta tabela.
Vamos ter como entrada:
PV = Valor do financiamento
i = Valor do juros cobrado pelo banco
n = Número de parcelas
E saída:
RCL 7 = Valor da parcela
RCL 8 = Juros do mês
RCL 9 = Valor amortização
RCL 4 = Saldo devedor
RCL 5 = Montante dos juros
RCL 6 = Parcela corrente
RCL 1 = Montante da amortização
RCL 2 = Montante pago do financiamento
R/S = Executa a programação
Tabela 1.2 - Programa para HP 12C
Programa
desenvolvido por Marco Antônio
Versão
1.02
10/04/2013
|
||
Linhas
|
Funções
|
Descrição
|
f P/R
f PRGM
|
Abre o modo programação
Apaga todos os programas da calculadora
|
|
1
2
3
4
|
RCL PV
RCL n
STO 9
|
Gera o valor da amortização e
Salva na memória 9
|
5
6
7
8
|
RCL 6
1
+
STO 6
|
Contador de parcela
Salva na memória 6
|
9
10
11
12
13
14
|
RCL PV
RCL 6
RCL 9
X
-
STO 4
|
Gera o saldo Devedor
Salva na memória 4
|
15
16
17
18
19
20
|
RCL 4
RCL 9
+
RCL i
%
STO 8
|
Gera o valor dos Juros
Salva na memória 8
|
21
22
23
24
|
RCL 9
RCL 8
+
STO 7
|
Gera o Valor das Parcelas
Salva na memória 7
|
25
26
27
28
|
RCL 5
RCL 8
+
STO 5
|
Gera Juros Totais
Salva na memória 5
|
29
30
31
32
|
RCL 2
RCL 7
+
STO 2
|
Gera o Total Pago com Juros
Salva na memória 2
|
33
34
35
36
|
RCL 1
RCL 9
+
STO 1
|
Gera o Total pago de Amortização
Salva na memória 1
|
37
|
RCL 6
|
Mostra a parcela corrente
|
f P/R
|
Fecha o modo programação
|
ATENÇÃO!
Depois de ter digitado a programação na HP 12C, e inserido os dados de entrada corretamente ( PV, i, n ), basta executar a tecla R/S, ou seja, irá aparecer na tela a parcela corrente, no caso, aparecerá a primeira parcela, e se quiser as outras parcelas, basta teclar R/S novamente, a cada teclada mostrará a parcela corrente e assim sucessivamente.
Agora vamos para prática, no vídeo irei utilizar o simulador da HP 12C online acessado neste site: http://www.calculadorahp.com.br
Vídeo prático programando na HP 12C e gerando a tabela SAC
É isto aí pessoal, até a próxima!
Bibliografia:
HP 12C Calculadora Financeira. Disponível em:<http://h10032.www1.hp.com/ctg/Manual/bpia5239.pdf>.Acesso em: 11 abr. 2013.
Link externo:
Cálculo online da Tabela SAC com totalização dos juros